Maßnahmen zur Unterstützung der redlichen und regelgetreuen
Führung der Geschäfte (Compliance) gehören heute zum
Anforderungsprofil jeder Geschäftsführung.
Der Begriff "Compliance-Management-System" bezeichnet die Gesamtheit
der Compliance Maßnahmen eines Unternehmens und deren Zusammenwirken
mit den geschäftsführenden Abteilungen und anderen Funktionen, die
ebenfalls die Sicherung von Qualität und Regeltreue zum Ziel haben,
wie Rechnungswesen und Controlling, Recht, Personal, Revision und
Risikomanagement (Assurance–Funktionen).
Schon aus dieser Beschreibung wird deutlich, dass verschiedene
Unternehmen die Frage, welche Compliance Maßnahmen für sie sinnvoll
und notwendig sind, unterschiedlich beantworten werden. Gleichwohl
versucht man, mit der Zertifizierung von Compliance Systemen eine
gewisse Vergleichbarkeit und Qualitätssicherung herbeizuführen, in
dem man (i) unter dem Stichwort "Konzept" die Vollständigkeit und
Plausibilität der angedachten Maßnahmen angesichts der Compliance
Risiken abgleicht, denen das Unternehmen ausgesetzt ist, (ii) sodann
deren Umsetzung prüft und (iii) hiernach versucht, die Wirksamkeit
der getroffenen Maßnahmen zu beurteilen.
Mit unserer Compliance-Management-Zertifizierung sorgen wir durch
die Verwendung einheitlich vorgegebener Formulare und Check-Listen
daher dafür, dass Unternehmer die richtigen Fragen nach den für ihr
Unternehmen wesentlichen regulatorischen und Reputationsrisiken
stellen, diese für sich in schlüssiger Weise mit der Verabschiedung
von Compliance-Standards und entsprechenden Umsetzungsmaßnahmen
beantworten und schließlich Frage und Antwort gegenüberstellen
können, um die Wirksamkeit der getroffenen Maßnahmen zu beurteilen.
Dabei erfolgt die Führung und Prüfung durch Checklisten und Frage-
Antwortformulare. Compliance Maßnahmen sind in der Regel nicht so
kompliziert, dass sie einer detaillierten Verfahrensbeschreibung
bedürften.